Finanças não é algo simples, por isso que as pessoas que trabalham no mercado financeiro ganham tanto (ou pelo menos ganhavam até a crise). Porém, para um empreendedor inicial, os conceitos básicos não são complicados assim. Por isso passarei apenas o necessário para que a empresa esteja minimamente organizada financeiramente.
A analogia
Imagine sua empresa como seu bicho de estimação. Ele precisa de comida e se você não alimentá-lo ele morrerá (ou te comerá, caso seja um leão). Simples assim, a empresa tem "fome" (contas a pagar) e precisa de comida (dinheiro). Minimize e controle seus custos e venda muito que você estará bem.
Conceitos básicos
A analogia
Imagine sua empresa como seu bicho de estimação. Ele precisa de comida e se você não alimentá-lo ele morrerá (ou te comerá, caso seja um leão). Simples assim, a empresa tem "fome" (contas a pagar) e precisa de comida (dinheiro). Minimize e controle seus custos e venda muito que você estará bem.
Conceitos básicos
- Custos variáveis: São os custos que aumentam quando você aumenta a produção. Exemplo: Se você vende cachorros quentes, para vender mais cachorros quentes, você precisa de mais pães. O custo do pão é variável.
- Custos fixos: São os custos que são não variam. Exemplo: Aluguel e conta de luz terão um valor constante independentemente se você vende muito ou pouco na sua loja.
- Resultado: O resultado é basicamente o quanto você vendeu menos o quanto você gastou em um determinado período de tempo. Ele é analisado através de um demonstrativo financeiro chamado Demonstrativo de Resultado Financeiro (DRE)
- Fluxo de caixa: O fluxo de caixa mostra o quanto de dinheiro foi movimentado no caixa da sua empresa.
Diferença entre Resultado e Fluxo de Caixa
O fluxo de caixa mostra as movimentações realizadas enquanto o DRE pode mostrar operações que ainda não aconteceram. Exemplo: quando você compra um carro em 20 vezes, o valor dele aparece integral no seu DRE, porém só influenciará no fluxo de caixa o valor mensal das prestações.
Dicas para uma boa gestão financeira
O fluxo de caixa mostra as movimentações realizadas enquanto o DRE pode mostrar operações que ainda não aconteceram. Exemplo: quando você compra um carro em 20 vezes, o valor dele aparece integral no seu DRE, porém só influenciará no fluxo de caixa o valor mensal das prestações.
Dicas para uma boa gestão financeira
- Não misture dinheiro pessoal com dinheiro da empresa: Imagine só se você comesse a ração do seu animal. Isso não dificultaria sua organização da comida?
- Para quem está começando, o fluxo de caixa é o rei, valete e dama: Se você comprou um pacote de 400 kg de carne pro seu animal mas só irá alimentá-lo mês que vem, ele morrerá. Não importa se você fará vendas menores, receba rápido e pague tarde (obviamente sem usar princípios antiéticos ou ilegais, sempre na base da negociação).
- Controle o seu dinheiro: Não queira ser marido corno (o último a saber). Acompanhe o resultado e o fluxo de caixa da sua empresa para não ser pego de surpresa. Raramente essas surpresas serão agradáveis.
- Se planeje sempre: Digamos que você fará uma viagem. É necessário deixar comida suficiente para o período. Se há uma previsão de queda nas vendas, faça uma reserva. Planeje as mudanças no fluxo de caixa e atue nisso.
Espero ter ajudado nessa questão e caso queiram me xingar ou elogiar, estou totalmente aberto a outras opiniões.
Grande abraço!
Millor Machado (a favor de um fluxo de caixa positivo)
Grande abraço!
Millor Machado (a favor de um fluxo de caixa positivo)
Postado em:www.saiadolugar.com.br
Olá! Posso comentar uma das dicas? Você comentou que:
ResponderExcluir"Não importa se você fará vendas menores, receba rápido e pague tarde."
Certamente os prazos de recebimento e pagamento têm um valor mais que gigante para a gerência do fluxo de caixa da empresa e seu resultado. Para pequenas empresas, com certeza deve ser um dos fatores mais importantes, se não o mais importante, neste aspecto. Porém, não dá pra generalizar que NÃO IMPORTA que você vai vender menos, se você conseguir receber antes. Há um meio termo aqui!
Na verdade, para uma série de modelos de negócio, esta opção nem vai existir - você precisa ter um "investimento" em Capital de Giro para compensar o atraso entre pagamentos e recebimentos. Nestes casos, acho que a dica mais importante, num nível básico, é: conheça seu gerente no banco, converse com ele sobre suas necessidades de caixa e use o cheque especial como ÚLTIMA opção. É MUITO caro (mais de 150% de juros ao ano - mais que o dinheiro que você está recebendo!).
O problema é que, às vezes, é difícil achar este gasto e combatê-lo. Lembre-se disso quando for fazer um investimento: pode ser mais legal manter um pouquinho de dinheiro na conta (ou melhor, numa aplicação como o CDB), pra não precisar pagar juros altos depois...
Resumindo: acho que sempre que possível deve-se optar por receber antes, mas há casos em que receber tarde pode ser o diferencial para vender mais (e às vezes é a única opção). Nestes casos, você precisa lembrar que o dinheiro custa dinheiro, e é você quem vai pagar por ele!
E fuja do cheque especial!
Ah! Sou Daniel e trabalho num banco de investimentos. Bom blog. Boa sorte!
ResponderExcluirB10,
ResponderExcluirGostei bastante do seu comentário. Concordo plenamente que algumas vezes não dá pra ter o dinheiro imediatamente, mas o ponto é, caso seja possível, é melhor.
Seu ponto do "dinheiro custa dinheiro" é perfeito, por isso demorar para receber algumas vezes pode ser mais caro do que receber menos a curto prazo, esse foi o meu ponto principal.
A dica sobre relacionamento com o gerente do banco é extremamente relevante, inclusive mais pra frente vamos ter um post exclusivo sobre isso, gostaria da sua ajuda.
Abraços e obrigado pelo comentário!
Olá..
ResponderExcluirVivencio esse "problema" no nicho de mercado que me encontro (comércio de equipamentos pra esportes de aventura). Fornecedores apertando os prazos (normalmente à vista, 15 ou 30 dias, sem parcelamento) e clientes clamando por parcelamentos. Isso é uma grande problema pois caso o parcelamento não seja concedido, o cliente compra em outro lugar; e infelizmente, neste nicho, a negociação com os fornecedores é quase que impossível. Nesse caso, o comentário do B10 é muito pertinente: Dê preferência ao recebimento à vista, mesmo que receba menos.
Além disso, outra coisa que pode pegar o empreendedor de surpresa são os "pedidos mínimos", ou seja, pra você vender um produto que custa R$ 100,00, você é obrigado a comprar R$ 1.000,00 do fornecedor (vender R$ 100,00 e estocar R$ 900,00). Isso faz com que você aumente seu estoque, mas se o giro desses produtos não ocorrer e isso acontecer repetidamente, o empreendedor terá um ótimo valor em estoque, porém, de nada isso adianta pois é capital parado.
Ótimo blob...parabéns pelo trabalho..tenho aprendido muito com os posts.
Abraços..